Finansal işlemler, bazen yüksek risk unsurları barındırabilir. Özellikle bazı işlemler, terörizmin finansmanı veya kara para aklama gibi ciddi suçlarla ilişkilendirilebileceğinden, yetkili otoriteler tarafından özel bir dikkatle izlenmektedir. Bu tür işlemler, belirli kriterlere göre belirlenir ve bu kriterler doğrultusunda, finansal kuruluşların alması gereken önlemler artar.
MASAK (Mali Suçları Araştırma Kurulu) tarafından yüksek riskli olarak değerlendirilen işlemler şunlardır:
Ayrıca, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun kapsamında, 185.000 TL ve üzeri işlemlerde kimlik tespiti yapılmaması da yüksek risk olarak değerlendirilmektedir.
Yükümlülerin, bu tür işlemlerde daha dikkatli olmaları ve aklamanın önlenmesine yönelik tedbirlerin yanı sıra terörün finansmanını önlemeye yönelik "risk temelli yaklaşımlar" uygulamaları gerekmektedir.
